Nauja taupymo priemonė, pavadinta „Trumpo sąskaitomis“, skirta padėti augančiai Amerikos vaikų kartai susikurti gerovę iki pilnametystės.
Pagal kelių trilijonų dolerių mokesčių ir išlaidų įstatymo projektą, kurį liepą pasirašė prezidentas Donaldas Trumpas, federalinė vyriausybė įneš 1000 USD į sąskaitas, sukurtas kiekvienam Amerikos kūdikiui, gimusiam per ateinančius kelerius metus.
Iniciatyva sulaukė postūmio gruodžio 2 d., kai milijardieriai Michaelas ir Susan Delai paskelbė apie 6,25 mlrd. Kiti dideli verslo ir finansų vardai, įskaitant „Bridgewater Associates“ įkūrėją Ray’us Dalio ir „BlackRock Inc.“, netrukus prisiėmė mažesnius savo įsipareigojimus.
Nuo pradinio pasiūlymo įstatymų leidėjai gerokai sumažino programos lankstumą ir mokesčių lengvatas. Nors sąskaitos galėtų tapti tramplinu ilgalaikiam taupymui, yra ir kitų investicinių priemonių, ypač 529 planų, kurie suteikia didesnių mokesčių pranašumų.
Štai kaip turėtų veikti sąskaitos ir kaip nauja pinigų infuzija gali paveikti programą.
Kaip veiks „Trump“ paskyros?
Kiekvienai sąskaitai metiniai įnašai būtų apriboti iki 5000 USD – suma, kuri būtų pakoreguota atsižvelgiant į infliaciją. Idėja yra ta, kad tėvai, giminaičiai ir net globėjų darbdaviai laikui bėgant skirs pinigų. Federalinė vyriausybė, taip pat valstijų, vietos ar genčių vyriausybės taip pat galėtų prisidėti ir joms netaikoma viršutinė riba.
Sąskaitos būtų užrakintos, kol vaikui sukaks 18 metų. Tuo metu „Trump“ sąskaitos iš esmės tampa individualiomis išėjimo į pensiją sąskaitomis, kurias galima be baudos panaudoti tam tikroms išlaidoms, tokioms kaip aukštasis mokslas ar būsto įsigijimas pirmą kartą.
Vienam asmeniui leidžiama tik viena paskyra. JAV iždas išleis taisykles, reikalaujančias, kad lėšos būtų investuojamos į investicinius arba biržoje prekiaujamus indeksų fondus (ETF), kuriuose „pirmiausia“ yra JAV akcijos. Pagal liepą pasirašytą įstatymą fondai turi imti mažus mokesčius ir nenaudoti sverto.
Kita įmokų ribos išimtis taikoma ne pelno organizacijoms, įskaitant 501(c)(3) ir 501(c)(4) organizacijas, kurios galėtų skirti lėšų gavėjams pagal jų gyvenamąją vietą.
Tėvai, giminaičiai, darbdaviai ar filantropai gali prisidėti prie nurodyto gavėjo „Trump“ paskyros per tuos metus, kai jiems sukaks 17 metų. Vidaus pajamų tarnyba nurodė, kad nuo 2026 m. liepos 4 d. tėvams bus leista teikti įnašus už vaikus.
Be to, vykdydama bandomąją programą, JAV vyriausybė 1 000 USD įneštų į sąskaitas kūdikiams, gimusiems nuo 2025 m. pradžios iki 2028 m. pabaigos. Globėjai galės užsiregistruoti vaikams paskyrai per internetinį portalą, kurį administruoja IRS.
Kuo svarbus verslo lyderių indėlis?
Korporacijų ir geranoriškų donorų įsipareigojimai rodo, kaip įmonės ir verslo lyderiai nori parodyti visuomenės paramą programai, kurią Trumpas laiko savo prezidentinio palikimo dalimi.
Dalio teigė, kad jo fondas paaukos po 250 USD maždaug 300 000 „Trump sąskaitų“, skirtų vaikams Konektikute. „BlackRock“ teigė, kad ji prilygins federalinės vyriausybės įnašus į darbuotojų vaikų sąskaitas, kiekvienam iš jų po 1000 USD.
Šie įsipareigojimai buvo pateikti po to, kai gruodžio pradžioje Dells paskelbė apie 6,25 mlrd. Auka skirta vaikams, gyvenantiems pašto kodais, kurių vidutinės pajamos yra mažesnės nei 150 000 USD.
Kiekviena tinkama sąskaita iš „Dells“ gaus 250 USD. Nors mažai tikėtina, kad ši suma išaugs į reikšmingą lizdinį kiaušinį net per porą dešimtmečių, Michaelas Dellas, „Dell Technologies Inc.“ įkūrėjas, sakė, kad atskleisdamas dovaną tikisi įkvėpti ir kitus.
Ką naudos gavėjai galės daryti su savo pinigais?
Trump sąskaitų negalima liesti iki 18 metų. Tuo metu jos iš esmės traktuojamos kaip tradicinės individualios išėjimo į pensiją sąskaitos. Kaip ir IRA, pinigai gali būti anksti atsiimti tam tikroms kvalifikuotoms išlaidoms, įskaitant aukštąjį mokslą, iki 10 000 USD pirmą kartą įsigyjant būstą ir 5 000 USD vienam vaikui gimimo ar įvaikinimo išlaidoms padengti. Kiti platinimai užtraukia 10 % baudą.
Kokie yra „Trump“ sąskaitų mokesčių pranašumai?
Sąskaitos auga neapmokestinamos ir nebūtų apmokestinamos tol, kol nebus išimami pinigai. Tie mokesčiai yra sudėtingi, o JAV iždas dar nepateikė taisyklių, kaip tiksliai jie veiks. Įstatyme teigiama, kad gavėjai nemoka mokesčių už jokias atskaičius įmokas į savo sąskaitas, pavyzdžiui, iš tėvų ir giminaičių. Tačiau bet koks pelnas arba neapmokestinami įnašai iš vyriausybės, filantropų ar darbdavių bus apmokestinami kaip įprastos pajamos išėjus. Be to, naudos gavėjai taip pat susidurs su 10% IRA pasitraukimo bauda, jei pinigai bus naudojami netinkamoms išlaidoms padengti.
Kas pasikeitė pasiūlyme, kol jis liepos mėnesį tapo įstatymu?
Įstatymų leidėjai pakoregavo Trumpo sąskaitas, kad paskirstymai būtų apmokestinami kaip įprastos pajamos. Ankstyvosiose įstatymo projekto versijose buvo teigiama, kad paskirstymai bus apmokestinami taikant ilgalaikio kapitalo prieaugio normą, kuri yra daug mažesnė nei įprastų pajamų. Sąskaitos taip pat buvo pakeistos taip, kad jos atitiktų IRA pasitraukimo taisykles, o tai reiškia, kad gavėjo smulkaus verslo pradžios išlaidos nebeatitinka paskirstymo be baudos.
Kaip Trumpo sąskaitos būtų palygintos su 529 koledžo taupymo planais?
„Trump“ sąskaitose yra daug mažiau mokesčių lengvatų nei 529 koledžo taupymo planuose, kurie taip pat turi daug didesnius įmokų limitus.
Naudojant 529 planą, išėmimai yra neapmokestinami kvalifikuotoms mokymosi išlaidoms, o įmokoms dažnai gali būti taikomas valstybės pajamų mokesčio atskaitymas. „Trump“ sąskaitų turėtojai vis tiek mokėtų mokesčius už išėmimus.
Kiek planas kainuotų federalinei vyriausybei?
Pasak Kongreso biudžeto biuro, Trumpo sąskaitų programa per ateinantį dešimtmetį kainuos apie 15 mlrd.
Iš kur kilo mintis? Ką sako šalininkai ir skeptikai?
Idėją dėl vyriausybės finansuojamų „vaikų obligacijų“ pirmasis pasiūlė ekonomistas Darrickas Hamiltonas, Niujorko Naujosios socialinių tyrimų mokyklos profesorius, kaip būdą padėti neturtingiems amerikiečiams susikurti turtą ir sumažinti rasinės gerovės atotrūkį. Kai kurios valstijos, įskaitant Konektikutą, yra sukūrusios kūdikio obligacijų programas arba šiuo metu tai daro. Hamiltonas skeptiškai žiūrėjo į Trumpo pasakojimus, vadindamas juos idėja „nepigiai spręsti turtinės nelygybės problemą“.
Panašu, kad vieną postūmį bendram požiūriui davė Baltųjų rūmų nacionalinės ekonomikos tarybos direktorius Kevinas Hassetas, kuris kartu su ekonomistu Robertu Shapiro pernai pradėjo propaguoti sąskaitų idėją, skirtą 1000 USD naujagimiams. Tai „paprastas sprendimas, padedantis žmonėms prisijungti prie finansų rinkų, kad visi šalies gyventojai dalytųsi turtu“, – sakė Hassetas per pristatymą Aspeno institutui 2024 m.
Bideno ir Obamos administracijose dirbęs ekonomistas Gregas Leisersonas perspėjo, kad „mokesčiais apmokestinamos sąskaitos pirmiausia naudingos šeimoms, kurios jau turi laisvo laiko ir pinigų, o ne šeimoms, kurioms reikia daugiausiai pagalbos“.
Nuoroda į informacijos šaltinį